رسالة مفتوحة الى دولة رئيس مجلس الوزراء المحترم
محافظ البنك المركزي العراقي المحترم
مدير مكتب مكافحة غسل الاموال المحترم
المقدمة ….
جريمة غسل الاموال …وطرق مكافحتها ……. واسس المعالجة بعيدا عن الشكليات التي لا مبرر لها !!!!!!!!
مفهوم جريمة غسل الاموال ………؟؟
هي احدى الجرائم الاقتصادية المرتبطة بالجريمة المنظمة …ومن امثلتها جرائم المخدرات ….الارهاب الاتجار بالبشر …تزيف العملة الرشوة ….الاختلاس والفساد المالي والاداري ….الخ….
ولغسل الاموال اثار سيئة منها خفض قيمة العملة في الدولة التي تمارس فيها تلك العملية مما يؤدي
1……الى زيادة حجم التضخم وتعرض اسواق المال الى الانهيار .(1()
.2…….كما تؤدي الى انتشار البطالة في المجتمع نتيجة تهريب الاموال والسيطرة على سياسة البلاد من خلال تقلد بعض المناصب السياسية الهامة والسيطرة على مواقع اتخاذ القرار …
3…….كما تؤدي الى ان يتسلل اصحاب رؤس الاموال الى السلطات المهمة في الدولة ويؤثرون في سن القوانين بما يتناسب ومصالحهم الغير مشروعة
…….ا.لاطار القانوني لمكافحة غسل الاموال وتمويل الارهاب……..
اولا ……صدرت عدة قرارات بشان مكافحة غسل الاموال ومنها قرار مجلس قيادة الثورة المنحل رقم 10 في1997 والذي تضمن مصادرة الاموال المنقولة وغير المنقولة التي الت ملكيتها الى شخص بصورة غير مشروعة وقام بنقل الملكية الى الغير بقصد التهرب…..وفرض عقوبات وغرامات في حالات عدم الاخبار
ثانيا …….في عام 2004 اصدر الحاكم المدني تعديلا تضمن تعديلا في قضية الارهاب وتحويلة الى غسل الاموال استجابة للمتطلبات العالمية في اصدار التشريعات ….اضافة الى وضع الاجراءات الرقابية الواجبة على المؤسسات المصرفية على ضوء القانون 93 لسنة 2004 ومنها ….
1………..رقابة البنك المركزي العراقي على المؤسسات المصرفيةوتضمنت عدة بنودمنها رقابية واجرائية واعطاءة دورا فعالا في مكافحة غسل الاموال
ب……….رقابة المؤسسات المالية على معاملاتها وتعاملاتها من خلال تنفيذها لالتزاماتها من خلال اعرف عميلك والتحقق من هوية العملاء والمستفيدين الحقيقين
ج…………بناء وحدات ادارية بمختلف التنظيم الاداري لمكافحة غسل الاموال
د…………فرض القانون التزامات لكشف الجريمة ونها الاخطار عن العمليات المشبوة وابلاغ مكتب غسل الاموال كما اشرنا الية ….وفرض العقوبات على المؤسسات المالية وفقا للمادة 39 من القانون عند عدم فتح السجلات والمستندات لقيد ما تجرية من عمليات مالية ….او قبول ودائع او فتح حسابات مجهولة المصدر او باسماء وهمية…وكذلك فرض عقوبات في حالة الامتناع عن تقديم الابلاغ عن المعاملات المشبوة (2)
ثالثا……صدر قانون مكافحة غسل الاموال وتمويل الارهاب رقم 39 لسنة 2015….الذي شرع نتيجة لجسامة الاضرار الناتجة عن العمليات الارهابية ومكافحة جريمة غسل الاموال ويتكون القانون من اثنا عشر فصلا ….واهم ما يعنينا من تحليل نصوص القانون هو ما ورد!!!!!!!
في الفصل الرابع المادة (8 ) مكتب مكافحة غسل الاموال وتمويل الارهاب والالتزامات الواردة من جهات الابلاغ وفقا للمادة التاسعة…..وتحليل هذة الابلاغات او المعلومات وفقا للمادة 9 ومنها على سبيل المثال تلقي الاخبارات والبلاغات او المعلومات التي تتضمن متحصلات جريم اصلية او غسل اموال او تمويل الارهاب ….مع ايقاف تنفيذ العملية المالية او العمليات مدة لا تزيد على 7 ايام
كما تضمن الفصل الخامس (التزامات المؤسسات المالية والمهن غير المالية الواردة في المادة 10..وهو الزام المؤسسات المالية واصحاب الاعمال والمهن غير المالية بالالتزامات الواردة في المادة 10 المشار اليها اعلاة تفصيلا كما ورد في المواد (11..)..(12.)…(13 )اما المادة 14 من القانون الزمت استحداث في المؤسسات المالية تشكيل اداري خاص بمكافحة غسل الاموال وتمويل الارهاب يتولى متابعة تنفيذ احكام هذا القانون والتعليمات الصادرة بموجبة(3)
رابعا …..من تحليل منهجية مكافحة غسل الاموال وفق قانون غسل الاموال وتمويل الارهاب رقم 39 لسنة 2015 لوحظ ما يلي ….
1….ان سياسة المشرع العراقي لمنع استخدام الجهاز المصرفي والمؤسسات المالية في غسل الاموال تقوم على محورين ……
المحور الاول تنظيمي
يقوم على اساس انشاء مجلس غسل الاموال ومكتب غسل الاموال في البنك المركزي العراقي وقد وردت اختصاصاتة في صلب القانون والتي اشرنا اليها وفقا لاختصاصاتة باعتبارة بيت الخبرة في هذا المجال لانة فتح قنوات بينة وبين المؤسسات المالية والمهن الاخرى ذات العلاقة للحصول على البيانات والمعلومات المتعلقة بالعمليات التي يشتبة في انها تتضمن غسل اموال….ومنحها المشرع حق القيام باعمال الفحص والتحري عن العمليات المالية المشبوة وتلقي البلاغات في اللاتزامات التي وضعها المشرع على عاتق المؤسسات المالية والمصرفية والمهن الاخرى لكي يكون لها دورا في مكافحة غسل
المحور الثاني موضوعي
ويتمثل في الالتزامات التي وضعها المشرع على عاتق المؤسسات المالية والمصرفية وياتي في مقدمتها (اعرف عميلك )والتخقق من هويتة واوضاعة القانونية والالتزام باحطار مكتب غسل الاموال في البنك المركزي العراقي ….والالتزام بمسك السجلات والمستندات لقيد بيانات التعرف على العميل
خامسا منهجية قانون غسل الاموال رقم 39 لسنة 2015….!!!!!!!!
1…… ان القانون والاتفاقيات الدولية بشان غسل الاموال والبالغة 13 اتفاقية ومصادقا عليها من قبل العراق ونشرت في الوقائع العراقية اصبحت جزء من القانون الداخلي وفقا للمادة من قانون النشر رقم 87لسنة 1977وفرت الاطر القانونية الخاصة بمكافحة غسل الاموال كونها امر ضروريا لاقتصاد البلد والالتزامات تجا المجتمع الدولي
ب……..تضمن القانون بناء جهاز للرقابة بداء من تاسيس مجلس مكافحة غسل الاموال والمؤلف من 11 عضوا برئاسة مخافظ البنك المركزي وحدد صلاحياتة ومهامة وفقا للمادة 7 من القانون ولا يتسع المجال لتدوينها
ج……..كما تضمن القانون تاسيس مكتب غسل الاموال في البنك المركزي بمستوى دائرة عامة تتمتع بالشخصية المعنوية وتم تحديد مهامة وفقا للمادة 9 التي اشرنا الى بعضها في صدر البحث
د……. القانون فرض التزامات على المؤسسات المالية والاعمال والمهن غير المالية وفقا للمادة 10 من القانون والمواد11….12…..13 …التي اشرنا اليها في بداية البحث وهي…
.
1.. التزام المؤسسات المالية…بالتحقيق من هوية العميل والمستفيد عن طريق وثائق وبيانات اومعلومات من مصادر موثوقة
ب …..التعرف على هوية اي شخص يتصرف لحساب العميل والتاكد من ان هذا الشخص لدية صلاحية التصرف
ج…..التعرف على هيكلية الملكية بالنسبة للاشخاص المعنوية … وبذل العناية الواجبة خلال فتح الحسابات الجارية او الاعتمادات المستندية وحت خطاب الصمان
د….. الزم القانون المؤسسات المالية تشكيل اداري خاص في مكافحة غسل الاموال يتولى متابعة تنفيذ احكام هذا القانون والتعليمات الصادرة بموجبة وفقا للمادة 14
سادسا ……المعالجات واجراءاءت منع جرائم غسل الاموال .كما وردت في القانون والتطبيقات الدولية بهذا الشان وتوصيات مجموعة العمل المالية للشرق الاوسط وشمال افريقيا فاتف ………!!!!!!!
1… لقد ارست معظم التشريعات الصارمة سعيا لتجنب الاستخدام الاجرامي للنظام المصرفي وغير المصرفي في مجال غسل الاموال واوجبت شروطا صارمة ومنها (4)
الالتزام بتوخي اليقظة وتطبيق سياسات دات دقة متناهية تقضي بالتحقيق من هوية العملاء والعمليات المالية ويجب ان يتضمة مجموعة من الضوابط والاجراءات الوقائية التي يتعين على المؤسسات المالية الالتزام بها وفقا للتوصية رقم 12 من التوصيات الاربعين (لفاتف) وسواء كان الاشخاص طبيعين ام الاشخاص المعنوية …..(.5)
2……التحقق من هويتة والزامة بتقديم الوثائق الرسمية الاصلية وسارية المفعول بما يكفل اثبات شحصيتة وعنوانة …كما يلزم التحقيق في هوية الشخص الاعتباري والزامة بتقديم الشركة وشهادة التاسيس والاجازة الصادرة من دائرة تسجيل الشركات اي الوثائق التي تثبت وجودة القانوني ويمكن القول بان الالتزام الواقع على المؤسسات المالية بالتحقيق من هوية العملاء يمثل احد الاحكام الاساسية في مختلف النظم الاساسية الدولية
3…..الرقابة على حركة الاموال وهذا ما اشرت الية اكثر الوئاق الدولية الاساسية في مجال مكافحة غسل اموال والرقابة عليها من خلال وضع ضوابط صارمة ومنها على سبيل المثال تحديد قيمة المدفوعات النقدية ……
4……واخضاع بعض العمليات المالية لرقابة خاصة وفقا للمادة الثالثة من التشريع النموذجي للامم المتحدة
5……التزام اصحاب المهن والانشطة المالية وخاصة مهنة الصرافة في مجالات التحويلات الخارجية من اموال متحصلة بصورة غير مشروعة ومبلغ ضخمة ضرورة الابلاغ عنها سواء كانو اشخاص طبيعين او اشخاص اعتبارين والتحقق من هوياتهم والمستندات الازمة والتي اشرنا اليها تفصيلا
6…..ولاهمية كشف جرائم غسل الاموال واتخاذ الاجراءات الواجبة يلزم الابلاغ عنها وبصورة فورية وهذا ما اشار الية قانون مكافحة غسل الاموال التي اوضحناها تفصيلا
7…ان عمليات التهريب للسلع والاموال او دخولها دون ضوابط واجراءات معينة عن طريق المنافذ الحدودية يقتضي السيطرة على تلك المنافذ للحد من ظاهرة غسيل الاموال
نقول اخيرا ان العراق بلد عظيم بمواردة ويتسم بكل المقومات الانسانية ولكن في الوقت نفسة كان وما يزال هدف للفساد المالي والاداري ويسعى الية الكثير للهيمنة وتدميرة ونهب خيراتة وتشوية قيمة وتفكيك شعبة وزرع الجريمة وجميع الامراض والاويئة الاجتماعية والاقتصادية تحت مسميات متنوعة …..لذلك انتشرت ظاهرة غسل الاموال وسلب ونهب خيراتة دون اي اجراء بالرغم من وجود الاطار القانوني ووجود الهيئات المختصة بمكافحة غسل الاموال ..
ان نقابة المحامين وبتوجية واسناد من قبل السيدة النقيب الاستاذة احلام الامي المحترمة ومجلس النقابة ستوالي وانطلاقا من رسالة المحاماة وحق الدفاع المقدس عن الحقوق كمبداء دستوري و تقديم البحوث والدراسات القانونية سواء في المجال الدولي او الاقليمي او البيئة القانونية الداخلية وفي جميع المجالات انطلاقا من مسوؤلياتها الدستورية والقانونية والمهنية وتاريخها المجيد والحرص عل المال العام كونة مقدس ويجب على الجميع المحافظة علية وهذا ما تتطلبة اسس العدالة الانسانية والمهنية لرسل العدالة في سوح القضاء
..لنا الامل المرجى ان ينهض الجميع وخاصة مكتب غسل الاموال لمحاربة هذة الجرائم ومكافحتها وفقا للاطر القانونية التي اشرنا اليها ومهامها القانونية الواردة بقانون غسل الاموال وتمويل الارهاب والاستعانة بالبحوث والدراسات التي تقدم بهذا الشان بعيدا عن البيروقراطية وعدم سماع الرائ الاحر لان الوظيفة امانة وشرف وعلى المسؤل ان يتجرد لهذة المهمة ويسمع ويستمع ويساهم ويدقق ويقراء ويستفاد من البحوث والدراسات ولنا بدولة رئيس الوزراء المثل الاعلى بهذة الجهود …وتوصيات دولتة للمسوؤلين في الدولة بسماع الرائ الاخر وقياس واستطلاع الرائ العام ادراكا ووعيا بالاطر العامة الاقتصادية والاجتماعية والسياسية والثقافية …واننا اذ نكتب هذة البحوث والدراسات هو من ضمن واجبات المواطنة والكشف عن بعض المثالب ومعاونة الجهات الرسمية في هذا المجال متطوعون لا نريد جزاء ولا شكورا (لان الله سبحانة يكتب لنا ما نكتبة نحن لانفسنا ) وفق الله الجميع وبه نستعين للنهوض بالعراق العظيم وهذة ابسط مقومات الوفاء للوطن ….اليس كذلك
المحامي والمستشار القانوني رزاق حمد العوادي
مسؤول مكتب غسل الاموال في نقابة المحامين
المصادر والمراجع …..
1…جريمة غسل الاموال في زمن العولمة …د…خالدحمد محمد الحمادي بغداد 2006
2…ظاهرة غسل الاموال ..المشكلة ….الاثار …المعالجة …دسالم محمد عبود…جامعة بغداد
3….قانون غسل الاموال وتمويل الارهاب رقم 39 لسنة 2015
4…مساهمة البنوك في مكافحة غسل الاموال ..دعبد الرحمن السيد فرمان القاهرة …2004
5…. التوصيات الاربعين للجنة العمل الدولية للشرق الاوسط وشمال افريقيا ..(فاتف )

المدونة القانونية